PwC презентует Индекс противодействия коррупции

Подробности

Опубликовано: 22.12.2015 14:45

Сегодня PwC публикует свой первый выпуск Индекса противодействия коррупции (далее – «ABCI», anti-bribery and corruption index), измеряющего уровень соответствия российских компаний требованиям антикоррупционного законодательства.

Соблюдение требований антикоррупционного законодательства приобретает все большее значение в России и за рубежом. Результаты проведенного PwC исследования показывают, в какой степени предпринятые крупнейшими российскими компаниями действия отвечают этим требованиям. Для целей данного исследования было выполнено сравнение общедоступной информации по российским компаниям, относящейся к сфере соблюдения антикоррупционного законодательства, с передовой практикой в данной области.

Основные результаты:

• Рассчитанный для 125 ведущих российских компаний индекс ABCI составляет 63 процента.
• Значения ABCI значительно различаются по отраслям. Самый высокий показатель (76 %) получили компании телекоммуникационного сектора.
• Наихудший результат, всего лишь 51 %, показали компании автомобильного сектора, причем внутри этой отраслевой группы существует большая разница между отдельными компаниями по набранным баллам.
• В большинстве компаний эффективность деятельности в сфере соблюдения требований законодательства в области противодействия коррупции можно повысить путем автоматизации соответствующих процессов, а также за счет использования комплексных инструментов анализа данных информационных систем.

Рассчитанный для крупнейших российских компаний ABCI составляет 63 %

Крупнейшие российские компании достигли показателя ABCI на уровне 63 %, несмотря на то, что, в Российской Федерации сравнительно недавно были приняты и введены в действие нормативные акты, направленные на решительную борьбу со взяточничеством и коррупцией. К примеру, в США Закон о противодействии коррупции за рубежом (FCPA) вступил в силу еще в 1977 году, то есть почти 40 лет назад.

Джереми Оутен, руководитель отдела независимых финансовых расследований (форензик) фирмы PwC в России, отмечает:

Российское правительство активно поддерживает распространение требований антикоррупционного законодательства. За период с 2008 года вступили в действие многочисленные законодательные акты, направленные против коррупции, в том числе статья 13.3 Федерального закона № 273-ФЗ «О противодействии коррупции» от 25 декабря 2008 года, предусматривающая антикоррупционные меры, которые должны применяться российскими организациями. Появление этой законодательной инициативы, очевидно, коррелирует с уровнем нормативно-правового соответствия в российских государственных компаниях, например, в топливно-энергетическом секторе, где индекс ABCI составляет 70 % (для сравнения: в компаниях частного сектора индекс ABCI равен 52 %). Текущий средний индекс ABCI по всем государственным компаниям, вошедшим в нашу выборку, составляет 67 процентов.

Среди российских компаний самый высокий показатель ABCI имеют компании телекоммуникационного сектора

Телекоммуникационный сектор имеет самый высокий показатель ABCI (76 %) среди всех секторов, включенных в выборку. Следует отметить, что результаты телекоммуникационных компаний были бы еще выше, если бы не появившиеся в последнее время в СМИ материалы, свидетельствующие о причастности некоторых компаний к коррупционным скандалам.

Джереми Оутен прокомментировал это так:

Нас не удивил высокий индекс ABCI в телекоммуникационном секторе, так как большинство компаний этого сектора, включенных в нашу выборку, котируются на российских и зарубежных биржах. По результатам проведенного нами анализа публичные компании опережают непубличные по всем параметрам, за исключением наличия негативного освещения в СМИ в связи с коррупционными делами. Это связано с более строгим регулированием, действующим в отношении компаний, зарегистрированных на биржах, и повышенным вниманием к ним со стороны СМИ в случае каких-либо негативных событий.

Автомобильные компании показали низкий результат по ABCI, набрав всего лишь 51 процент.

Компании автомобильного сектора, 45 процентов которых являются дочерними предприятиями международных организаций, заняли последнее место по общеотраслевому показателю ABCI, набрав всего 51 процент.

Джереми Оутен отмечает:

Автомобильные компании, включенные в нашу выборку, представляют собой очень разнородную группу: среди них есть не только сборочные производства, но и автодилеры. Помимо этого, структура собственности компаний данной группы отличается (в выборку попали как российские организации, так и дочерние общества международных корпораций).  Неудивительно, что показатели ABCI в группе автомобильных компаний очень сильно различаются. Например, у публичных компаний показатель ABCI равен 57 %, тогда как показатель ABCI непубличных компаний (в основном к ним относятся российские автодилеры) составляет всего лишь 37 процентов.

Каким образом компании могут повысить свой индекс ABCI?

Индекс ABCI указывает на то, каким образом компании могут улучшить свою программу соответствия требованиям антикоррупционного законодательства.  Прежде всего, руководителям высшего звена следует взять на себя обязательство по разработке и реализации полномасштабной программы соответствия требованиям антикоррупционного законодательства.  Они должны сформировать в своей организации культуру, в которой недопустимы взяточничество и коррупция, и укреплять эту культуру путем обращения к общественности, например, в виде послания генерального директора, размещенного на веб-сайте компании, в котором говорилось бы о приверженности компании этическим принципам и твердом намерении выполнять требования антикоррупционного законодательства.

Одним из практических путей совершенствования системы обеспечения соответствия требованиям антикоррупционного законодательства является проведение проверки благонадежности предприятий, которые взаимодействуют или хотят взаимодействовать с компанией, в частности поставщиков, заказчиков, агентов и дистрибьюторов. Передовой практикой в настоящее время является проведение такого анализа с помощью автоматизированных программ, а также специальной проверки благонадежности контрагентов с повышенным уровнем риска.

Джереми Оутен отмечает:

Поскольку автоматизированные решения позволяют повысить эффективность процессов соблюдения требований антикоррупционного законодательства, начиная с процедур оценки риска и проверки благонадежности контрагентов и заканчивая операциями по реагированию на инциденты, ведущие компании делают выбор в пользу автоматизированных решений и комплексного анализа данных информационных систем (data analytics).

Методология

Команда PwC отобрала 125 крупнейших российских компаний по объему продаж в следующих важнейших отраслях: телекоммуникации, розничная торговля и производство потребительских товаров, финансовые услуги, автомобилестроение, топливно-энергетический сектор, горнодобывающая промышленность и металлургия, а также фармацевтика.

Специалисты PwC проанализировали сайты отобранных компаний, с тем чтобы определить, раскрывают ли они информацию, относящуюся к сфере соответствия требованиям антикоррупционного законодательства. Кроме того, они проверили, имели ли место случаи негативного освещения в СМИ дел о взяточничестве и коррупции, к которым могли быть причастны рассматриваемые компании.

С учетом действующего антикоррупционного законодательства (российского Закона «О противодействии коррупции», Закона США «О противодействии коррупции за рубежом» (FCPA) и Закона Великобритании «О борьбе с коррупцией») специалисты PwC  разработали критерии и проанализировали деятельность компаний по следующим пяти параметрам: наличие горячей линии для информирования руководства о нарушениях внутри компании; заявления высшего руководства, касающиеся соблюдения требований антикоррупционного законодательства; наличие функции, отвечающей за соблюдение требований антикоррупционного законодательства, в организационной структуре компании; проведение оценок рисков несоблюдения антикоррупционных требований; наличие политики и процедур в сфере соблюдения требований антикоррупционного законодательства.

С целью более точного отражения фактического состояния дел в указанной сфере в рассматриваемых компаниях, в рамках расчета ABCI специалисты PwC также проверили, имели ли место случаи негативного освещения в СМИ дел о взяточничестве и коррупции, к которым могли быть причастны рассматриваемые компании. В качестве источников информации использовались только авторитетные и заслуживающие доверия СМИ.

КАКИЕ СЕЛЬХОЗМАШИНЫ СТАНУТ РОССИЙСКИМИ

Подробности

Опубликовано: 21.12.2015 19:57

В России не так уж много сильных брендов в области производства сельхозмашин – два-три, включая Ростсельмаш и Петербургский тракторный завод. Хочется, чтобы их было значительно больше. Следуя этой задаче, Денис Мантуров, министр промышленности и торговли РФ где-то года полтора назад говорил с европейскими бизнесменами и открыто предлагал им переносить в нашу страну передовые технологии на новые промышленные площадки в рамках российской программы импортозамещения.

Я думаю, что запуск производства в Павлово Нижегородской области в апреле этого года трактора DEUTZ-FAHR Agrolux 4.80 находится именно в этом тренде изменений в промышленной политике государства. Трактор показал высокую эффективность как в поле, так и на транспортных работах. Объем производства тракторов Agrolux 4.80 в Нижегородской области составит 100 единиц в 2015 году и 250 единиц в 2016 году. Рекомендованная розничная цена на трактор DEUTZ-FAHR Agrolux 4.80 в комплектации с кондиционером составляет двадцать девять тысяч триста евро на условиях DDP Павлово.

В начале декабря этого года, как сообщает сегодняшний релиз SAME DEUTZ-FAHR, заместитель губернатора и заместитель председателя правительства Нижегородской области Е.Б.Люлин высоко оценил трактор DEUTZ-FAHR Agrolux 4.80 российской сборки в ходе совещания на базе нижегородского предприятия ООО «Промтех-НН» и выразил заинтересованность в приобретении этой техники для нужд региона.

Мероприятие было организовано министерством сельского хозяйства и продовольственных ресурсов Нижегородской области совместно с министерством промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области. В нем приняли участие министр сельского хозяйства и продовольственных ресурсов Нижегородской области А.И.Морозов, представители министерства промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области, генеральный директор «Нижегородской Ассоциации промышленности и предпринимательства» В.Н.Цыбанев, представители предприятий машиностроения и сельхозтоваропроизводители нижегородского региона. На совещании обсуждался вопрос использования потенциала нижегородской промышленности для производства сельскохозяйственной техники, запасных частей и расходных материалов для сельского хозяйства нижегородского региона.

Тогда же прошла выставка сельскохозяйственной техники и оборудования нижегородского производителя, на которой был представлен трактор DEUTZ-FAHR Agrolux 4.80 мощностью 80 л.с. Он уникален по своим техническим характеристикам, относится к классу 1,4 и не имеет аналогов в России по маневренности. Общая высота трактора с кабиной и кондиционером не превышает 2,4 метра в зависимости от типа используемых шин. Поэтому он может спокойно въезжать под крышу маленьких ферм. ВОМ в стандартной комплектации соединяется механически и независимо при помощи специальной муфты и поддерживает два режима скорости – стандартную в 540 и 1000 оборотов в минуту с целью обеспечения максимальной производительности при работе с навесным оборудованием с низкой энергоемкостью. Задняя трехточечная навеска оснащена мощным гидравлическим подъемником с максимальной грузоподъемностью до трех тонн, что дает возможность использовать трактор Agrolux в сочетании с разнообразным навесным оборудованием.

Как-то в беседе с одним европейским экспертом мы разговорились о принципах промышленного развития государств. Он сказал, что в общих чертах путь означается так: в начале необходимо вывести на приемлемый уровень автомобилестроение, вокруг которого создать технологическую инфраструктуру, выработать отношения с партнерами и поставщиками комплектующих вплоть до использования в производстве необходимых сортов металла. Только потом можно приступить к созданию собственного тракторостроения с теми же технологическими подходами. И, уж, совсем потом можно приступить к созданию своей станкостроительной промышленности, чтобы войти в ряд высокоразвитых индустриальных держав. Эта цепочка не раз подтверждена историей развития индустриальных стран.

Сегодня и вчера было много споров о том, все ли мы разрушили в собственной стране, о том, сколько надо восстанавливать и каким образом? Подходы разные, да и спор, может быть, бесполезный, но после него все-таки хочется верить в счастливую звезду отечественной промышленности, что Россия вернется к воссозданию собственного станкостроения, хотя бы начиная с отверточной сборки высокотехнологичных автомобилей и тракторов. Но, конечно, это не единственный путь к индустрии века инноваций, нанотехнологий и 3D-производств.

Алексей Сутурин.

ФИНАНСОВАЯ РАЗВЕДКА ЗНАЕТ МНОГОЕ

Подробности

Опубликовано: 05.12.2015 10:34

Основные направления налоговой политики до 2018 года. Налоговые риски и налогообложение юридических лиц

На этой неделе в Торгово-промышленной палате РФ прошел Всероссийский налоговый форум. Темой обсуждения стали «Основные направления налоговой политики до 2018 года. Налоговые риски и налогообложение юридических лиц».

На снимке Павел Гагарин

Во вступительном слове 3 декабря модератор круглого стола, председатель совета директоров АКГ «Градиент Альфа», руководитель рабочей группы ТПП по управлению налоговыми рисками Павел Гагарин призвал выступающих давать побольше практических рекомендаций бизнесу по работе в действующей правовой среде и по возможности воздерживаться от излишней законотворческой активности. «На все случаи жизни законы не придумаешь. Да и времени от момента появления необходимости законодательно урегулировать тот или иной вопрос до вступления в силу соответствующего закона проходит немало – до нескольких лет. Теряется актуальность. Поэтому давайте будем поменьше менять законы и побольше анализировать важнейшие налоговые тренды, получше подстраиваться под действующие условия, предлагая бизнесу эффективные решения по управлению рисками», - сказал Павел Гагарин.

Один из свежих факторов риска – ужесточение антиотмывочной кампании государством вследствие нарастания международной террористической угрозы. «Борьба с терроризмом всё спишет, а попасться под горячую руку может даже добросовестный налогоплательщик», - опасаются представители бизнеса. - Лес рубят – щепки летят». Поэтому выступление статс-секретаря - заместителя директора Росфинмониторинга Павла Ливадного было на мероприятии логичным и востребованным.

«Не хочу сказать, что большой брат следит за всеми до единого, но финансовая разведка знает очень многое. Наш принцип – риск-ориентированный подход, то есть наибольшее внимание уделяется тем сферам, в которых наиболее вероятны незаконные финансовые операции. Контроль за остальными можно и ослабить. Цель – не только пресечь преступные схемы. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, - ещё и инструмент создания прозрачной и открытой экономики, - полагает Павел Ливадный. – Не скрою, что основной наш союзник в этой работе и наиболее активный информатор – финансовые институты. Причем банки необязательно действуют по указаниям и запросам государственных органов. Они сами выявляют подозрительных клиентов и информируют о них соответствующие органы. Ведь у финансовых институтов имеются специфические полномочия по идентификации клиентов и бенефициарных владельцев, а также по контролю за источником происхождения доходов».

По словам замглавы Росфинмониторинга, наибольший приоритет для ведомства в настоящее время – контроль за надлежащим расходованием бюджетных средств, особенно при выполнении гособоронзаказа. Поэтому если ваше предприятие работает по госзаказу и пользуется господдержкой, вам нужно быть особенно внимательными, в том числе при выборе контрагентов.

Санкционная война и охлаждение отношений России с Западом, заверил Павел Ливадный, не ухудшили международное сотрудничество Росфинмониторинга, фискальных и других контрольно-надзорных органов России: «Взаимодействие с зарубежными коллегами не только сохранено, но и углубилось. На многих экспертных площадках к мнению Россию прислушиваются, от нас исходят многие инициативы, которые получают одобрение иностранных коллег. Особенно радует сотрудничество с ФАТФ (FATF, Financial Action Task Force on Money Laundering, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег)».

Замдиректора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России Андрей Кизимов дал рекомендации бизнесу по Основным направлениям налоговой политики до 2018 года, разъяснил позицию ведомства по новым поправкам в закон о контролируемых иностранных компаниях и посетовал по поводу того, что в этом году не был подготовлен закон о трансфертном ценообразовании.

«Мы предлагаем поднять порог контролируемости внутри страны до трех миллиардов рублей, по внешнеторговым сделкам сделать единый критерий – до 60 млн, ввести критерий существенности для контролируемых сделок и обозначить те сделки, по которым компания вправе не готовить документацию, - пояснил Андрей Кизимов. - В частности, для внутрироссийских сделок предлагаем поставить критерий 5% от суммы контролируемых сделок, для внешнеторговых сделок – те же самые 5% от общего оборота, но не более 10 млн руб. Предлагаем не признавать контролируемыми беспроцентные сделки».

Согласно «Основным направлениям…» правительство РФ не планирует масштабные изменения в налоговой системе в этом году. Хочется надеяться, что масштабных изменений не будет и в последующем. Некоторые примеры налогового регулирования, которые могли бы стать предметом «немасштабных» изменений, предложил в своём выступлении заместитель начальника департамента анализа налогового законодательства ПАО «Газпромбанк» Сергей Разгулин.

Взгляд бухгалтеров на необходимость изменения налогового законодательства обобщила директор БСС «Система Главбух» Ольга Краснова. В сентябре-октябре этого года журнал «Главбух» и система «Главбух» провели опрос пользователей, в котором приняли участие 15000 бухгалтеров из 85 регионов РФ. «Самые популярные поправки – отменить авансовые счета-фактуры, определить дату вступления новых деклараций и увеличить нормы, по которым можно списать компенсацию за использование транспорта. Самые популярные предложения бухгалтеров – упростить расчёт НДС с авансов, сблизить бухгалтерский и налоговый учет и, конечно же, внести в Налоговый кодекс гарантии освобождения от выездных проверок…», - рассказала Ольга Краснова.

На снимке Татьяна Ильинова

Налоговые риски по контролируемой задолженности проанализировала руководитель Департамента аудита АКГ «Градиент Альфа» Татьяна Ильинова. «До нынешнего года под тонкой капитализацией имелась в виду в основном контролируемая задолженность по займам дочерней компанией перед материнской. Теперь же контролируемой фактически признаётся задолженность перед сестринской компанией, - отметила Татьяна Ильинова. - В 2015 году сразу три суда разных инстанций ужесточили подход к контролю тонкой капитализации, признав контролируемой задолженности между сестринскими структурами, подконтрольными одной и той же материнской компании. Суды разъяснили, что нормы 269-й статьи Налогового кодекса, которая регулирует налогообложение процентов по займам при наличии контролируемой задолженности, применяются не только при прямой, но и при косвенной аффилированности между российским получателем займа и иностранной компанией, которая или через которую ему предоставляется заём. Тогда же аналогичную позицию обозначили и налоговые органы в официальном разъяснении, выпустив письмо от 22.06.2015г. N ГД-4-3/10807@. В настоящее время в Госдуме находится на рассмотрении проект изменений в статью 269 НК РФ. Если они будут приняты, с 2016 года задолженность между сестринскими структурами будет признаваться контролируемой уже без всяких судебных споров».

О корпоративной налоговой тактике-2016 и корпоративной налоговой стратегии-2020 на примере своей компании рассказал финансовый директор «Коминвест-АКМТ» Дмитрий Алабичев.

На конкретных примерах из практики о недобросовестной налоговой выгоде при реализации, перепродаже и аренде рассказал и начальник управления налоговой политики и трансфертного ценообразования ПАО «Объединённые машиностроительные заводы» Артём Перегудов. «Рекомендации следующие – как со взаимозависимыми лицами, так и с независимыми лицами необходимо совершать сделки в границах рыночного интервала. Особое внимание у налоговых органов вызывают сделки перепродажи, совершённые по цене ниже себестоимости, ниже рыночной, с участием компаний на УСН, в случае, если рентабельность перепродавца не соответствует рыночному интервалу и при осуществлении последовательной перепродажи товаров между взаимозависимыми лицами, - обратил внимание Артём Перегудов. – При аренде налоговые органы активно используют в качестве источника информации о рыночной стоимости квадратного метра собственные сделки компании с независимыми лицами и независимую оценку. Необоснованная налоговая выгода, по их мнению, возникает вследствие занижения стоимости арендных платежей и сделок субаренды с участием компаний, применяющих опять же УСН».

Директор по налогам Tele2 Russia Софья Тараева проанализировала законопроект «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части льготы по налогу на имущество в отношении имущества, принятого на учёт после 01.01.2013 г.)».

На снимке Роман Самилло

А эксперт «Градиент Альфа» в области аудита и управления налоговыми рисками Роман Самилло в своём выступлении затронул тему возврата НДС экспортёрами. Он предложил в качестве критерия для использования заявительного порядка возмещения НДС вместо суммы уплаченных налогов в размере 10 млрд. руб. за последние три года использовать такие показатели, как налоговая нагрузка, наличие опыта успешного возмещения НДС, соотношение возмещаемой суммы с величиной уплачиваемых налогов. По мнению Романа Самилло, такие критерии позволят использовать заявительный порядок возврата НДС широкому кругу добросовестных налогоплательщиков малого и среднего бизнеса.

Замечания к новому правительственному законопроекту о новых правилах определения налоговой базы и налоговых вычетов по НДС в случае получения предварительной оплаты высказали руководитель по методологии «Мегафона» Вячеслав Чарковский и представитель налогового департамента «Башнефти» Светлана Смышляева.

Важные выводы по наиболее значимым налоговым спорам 2015 года сделал партнер компании «Персональный налоговый менеджер», адвокат Василий Ваюкин.

Итоги налогового форума будут подведены 4 декабря на пленарном заседании с участием руководителя ФНС России Михаила Мишустина, федеральных министров, представителей Совета Федерации, Госдумы, ЦБ, Счетной палаты и бизнеса.

Источник: Информационно-аналитический отдел АКГ «Градиент Альфа».

НАНОИНДУСТРИЯ В ИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКЕ

Подробности

Опубликовано: 09.11.2015 19:11

В XXI веке мир входит в новую научно-технологическую революцию, связанную, прежде всего, с нанотехнологиями, которые оперируют в пространстве между микромиром и квантовой действительностью, соприкасаясь и взаимодействуя с ними. Диапазон наномира – от 1 до 100 нанометров (для сравнения, диаметр спирали ДНК человека составляет 2 нм). Однако наноматериал должен еще получить качественное изменение свойств для оправдания своего имени.

Нанотехнологии выводят человеческую жизнь на совершенно новый уровень уже сегодня. Однако объем возможных в ближайшие годы технологических прорывов в агропромышленном комплексе, строительстве, медицине, электронике, новых материалах завораживает.

Мир еще в самом начале этого пути. По оценке Global Industry Analyst Inc, за 15 лет, которые открыли эпоху нанотехнологий, мировая практика продвинулась от создания пассивных (2001-2005) до активных наноструктур (2006-2010) и наносистем третьего поколения. Иначе говоря, от нанодисперсных порошков в первое пятилетие до компонентов наноэлектроники, фотоники, нанобиотехнологий, адресной доставки лекарств и адаптивных структур – во вторую пятилетку. А с 2011 года берет свое начало развитие наносистем третьего поколения, таких, как трехмерные сети, нанороботы, молекулярные наносистемы и системы с управляемой наносборкой, которые на сегодняшний момент, в большинстве своем, находятся на стадии научно-технической разработки.

Если совсем коротко и на конкретных примерах описать этот путь и начать с нанодисперсных порошков, то можно напомнить о сверхмолекулярном полиэтилене для экстремальных условий эксплуатации (его выпускают в Томске), морозостойкость которого выдерживает до -80 градусов по Цельсию. Это одна из его характеристик, но наиболее понятная для обычного человека, который не вполне хорошо понимает, какие существуют условия в космосе и других экстремальных средах.

А если говорить о сегодняшнем дне российской наноиндустрии и уже вполне неплохо освоенном поле первого поколения, то август этого года растиражировал в корпоративных СМИ историю о завоевании около 30 процентов глобального рынка российской компанией «Монокристалл» из пакета РОСНАНО. Она признана крупнейшим в мире производителем искусственных сапфиров, заняв лидирующие позиции в двух основных сегментах рынка – сапфир для светодиодов и мобильной электроники. А к слову, сапфир используется в производстве компонентов для швейцарских часов, «умных» часов компании Apple, в освещении, а также в подсветке LED-телевизоров.

Активно работают в инновационных направлениях почти 50 стран, принявшие за эти годы свои национальные программы по нанотехнологиям, включая Россию, которая утвердила такую программу в 2007 году.

В результате, по оценке Global industry analyst, Inc, объем рынка мировой наноиндустрии в 2014 году составил 1,2 трлн.долларов, и к 2020 году ожидается его утроение (CAGR 22,5 %). Одной из ключевых тенденций является опережающий рост наноэлектроники (ожидается более 70 процентов мировой выручки от продажи всей нанопродукции в 2020 году), движимый ростом спроса на мобильные цифровые устройства. Далее в структуре мирового производства развивается направление «наноматериалы», за ним идут технологии в авиа- и автомобилестроении и обороне, затем в медицине и фармацевтике. Иначе говоря, развитие нанотехнологий подталкивает потребительский спрос, основной драйвер рыночной экономики. Люди хотят платить за «умные» технологии и вещи.

У российской наноиндустрии – несколько иная структура, наиболее перспективными являются разработки направлений «наноматериалы» и «наномедицина», для которых разработана научная база и имеются производственные резервы, и нишевые вложения в наноэлектронику.

Но рассматривать hi-tech предприятия следует как игроков мирового рынка, потому что российский национальный рынок пока что не очень велик и ему надо расти. Собственно говоря, высокие технологии в современном мире очень недолго остаются в национальных границах суверенных государств. Чаще бывает, что научная лаборатория расположена в одной стране, производство компонентов в нескольких странах, сборка – в других, а продажи по всему миру. Конечно, технологические перемены надо рассматривать и с учетом новых для России условий последних месяцев, которые дают возможность инновационному бизнесу найти свое место и в программах импортозамещения с тем, чтобы заменить дорожающую импортную продукцию качественными отечественными аналогами.

Но снова к цифрам. По данным Росстата в 2014 году было поставлено нанотехнологической продукции на 756,9 млрд рублей, в том числе портфельными компаниями РОСНАНО на 184,6 млрд рублей (24,4 %). Экспорт по прямым договорам составил 193,1 млрд рублей, экспорт продукции портфельных компаний РОСНАНО – 29,6 млрд рублей (15,3 %). Итак, вполне ясно, что наноиндустрия в России бесспорно состоялась.

Трудно давать твердые оценки по успешности в такой тонкой области как нанотехнологии, однако некоторым образом определиться можно с помощью данных о патентах. Всего число международных заявок на патенты в этой области (данные рассчитаны специалистами РОСНАНО по материалам информационного ресурса PatBase.com) ежегодно растет (2001-2014), и в 2014-м, только за год, оно приблизилось к 35 тысячам (CAGR21%). Больше всего заявок из Китая, США, Южной Кореи и Японии (у Китая их, к примеру, 84166). У России 2890 международных заявок, тем не менее, она входит в ТОП-25 по этому показателю, то есть находится где-то в середине, поскольку также нас опережают Тайвань, Австралия, Канада, Германия и Индия. Но, совсем немало, наше государство находится в одном сегменте с Великобританией, Францией и Австрией, а среди развивающихся стран – обгоняет Бразилию, Мексику и ЮАР.

Практика сложилась так, что к основным направлениям патентной защиты, по данным РОСНАНО, относятся патенты на конкретные наночастицы и методы производства нанопродукции. Существенное количество заявок на патенты связано с такими ключевыми направлениями, как углеродные нанотрубки, наноструктурированные покрытия, нанофильтрация, тонкие пленки, полупроводниковые и интегральные схемы, устройства памяти, светоизлучающие приборы, магнитные материалы и адресная доставка лекарств.

За прошедшие годы государство приняло несколько системных решений и базовых документов по развитию наноиндустрии. На этой правовой основе серьезными темпами идет создание экосистемы инноваций в наноиндустрии. Сегодня для Фонда инфраструктурных и образовательных программ РОСНАНО это приоритетная задача. Тем не менее, не следует считать, что инвестиционные программы, в которых принимает участие в т.ч. ОАО «РОСНАНО», находятся где-то на втором плане, просто финансовые инструменты работают наиболее эффективно, когда существует и развивается сама рыночная экосистема, когда есть доверие и ясна конечная цель.

Посмотрим на сегодняшний наномир более предметно, и начнем с общей классификации наноматериалов (данные основаны на аналитике BCCResearch, а также GlobalIndustryAnalysts). Сегодня мы выделяем в ней несколько разделов: нанокомпозиты, затем, наночастицы и нанопорошки, объемные наноструктурные материалы, нанопористые материалы, в следующую группу вошли нанотрубки, фуллерены и графен, потом нанопленки и нанопокрытия, метаматериалы, нанодисперсные жидкости, а также биосовместимые наноматериалы.

Несколько слов по конкретным позициям. Итак, наноразмерные катализаторы применимы в нефтехимии, химической промышленности, фармацевтике, очистке воздушных выбросов, в пищевой промышленности. Объем рынка наноразмерных катализаторов составил в 2009 году 5 млрд долл. К 2020 году рынок прогнозно вырастет до 7,2 млрд долл.

Далее взглянем на позицию «углеродные наноматериалы», куда относятся углеродные нанотрубки, нановолокна, фуллерены и графен. Область применения в электронике, в авто-, авиастроении, в оборонных технологиях, в текстильной промышленности. Объем рынка нанотрубок в 2011 году составил 192 млн долл., к 2016 он должен вырасти до 527 млн долл. В 2014 году запущено первое промышленное производство графена в Китае. К 2018 году спрос может составить почти 200 млн долл. Чем хороши углеродные наноматериалы? Они обладают высокой электро- и теплопроводностью, высокой прочностью на растяжение и устойчивость к воздействию кислот. Как минимум они востребованы в электронике и создании новых материалов.

Ну, и конечно, нанокомпозиты, о которых уже много сказано. Тем не менее, подчеркнем тот факт, что наноразмерные аддитивы меняют свойства материалов и дают им высокие прочностные, барьерные, антикоррозийные, антипиреновые и другие качества. Нанокомпозиты применяются в автомобилестроении, электронике, производстве строительных материалов, медицине, в технологиях производства упаковки. Объем рынка нанокомпозитов в 2013 году составил 1,2 млрд долл. Прогнозно в 2019-м он вырастет до 4,2 млрд долл.

Рынок нанопокрытий, по оценке Future Markets, Inc., в ряду самых перспективных и по объемам выручки, и по технологиям применения. Основные материалы для нанесения нанопокрытий включают металл, стекло, ткань, керамику, пластик, дерево, то есть все основные материалы нашего мира. Поэтому назначение нанопокрытий самое широкое. Объем рынка нанопокрытий в 2013 году составил 2,5 млрд долл. В 2015 году он должен вырасти до 9,7 млрд долл.

Отдельно надо говорить о фильтрационных материалах, применяемых в пищевой промышленности, фармацевтике, очистке бытовых и промышленных сточных вод. Объем рынка мембран для нанофильтрации составил в 2013 году 190,2 млн долл., а в 2019-м он вырастет до 445,1 млн долл.

И еще модные в последнее время аддитивные технологии – основа технологий 3D-печати в строительстве и производстве потребительских товаров. Далее фантазию можно не ограничивать. К примеру, довольно серьезно обсуждается возможность отказа от промышленного производства потребительских товаров с тем, чтобы человек у себя дома с помощью 3D-принтера смог изготовить в будущем любую вещь для своего быта и жизни. Вообще-то это обсуждаемые перспективы…

В качестве расходных материалов для аддитивных технологий чаще всего используются специализированные микроразмерные порошки, но наиболее перспективными считаются наноструктурированные и наномодифицированные расходные материалы. В 2013 году выручка от реализации 3D-принтеров составила 684 млн долл. В 2025-м она может составить 7 млрд долл., впрочем, некоторые эксперты называют и 25 млрд долл как уровень 2015 года (см. LuxResearch, How 3D Printing Adds Up: Emerging Materials, Processes, Applications, and Business Models, 2014).

Отдельную группу, во многом опережающую все прочие области наноиндустрии, на мировом рынке составят наноэлектроника и оптоэлектроника. Эта группа по своей востребованности не менее, а более впечатляет, чем предыдущая.

Основные направления развития наноэлектроники, как утверждают эксперты Global industry analyst, Inc. таковы: а) создание устройств оптической передачи данных; б) синтез новых материалов для светоизлучающих устройств; в) создание новых типов лазеров; г) совершенствование технологий производства малых  полупроводниковых структур (квантовые точки, квантовые нити); д) фотовольтаика (область солнечной энергетики); е) создание новых материалов с сильным магниторезистивным эффектом. С 2010-2011 гг. наноэлектроника начала свой бурный рост, а к 2016 году этот рынок перевалит отметку в 1,3 трлн долл.

К 2024 году органический светодиодный дисплей (OLED) покорит планету на рынке смартфонов, планшетов и цифровых фотоаппаратов, в производстве приборов ночного видения, автомобилестроении (см. IDTechEx, OLED Display Forecast 2014-2024, 2014). Объем рынка OLEDв 2014 году составил 15,7 млрд долл., а в 2024 достигнет 55,7 млрд долл. Рынок гибкой электроники, включая фотовольтаику, будет оцениваться более, чем в 40 млрд долл. к 2020 году (см. MarketsandMarkets, FLEXIBLE ELECTRONICS MARKET 2014-2020, 2014).

Наномагнетики мало известны широкому пользователю, однако они уже более десяти лет являются одними из наиболее широко используемых наноматериалов, области их применения: системы хранения информации (MRAM, HD), системы электромагнитной защиты материалов, системы магнитной сепарации, системы записи и визуализации, системы передачи тепла, сенсоры, медицина и биотехнологии. Уже в 2012 году, по данным BCC Research, объем их рынка достиг 7,3 млрд долл., а в 2017-м может составить 9 млрд долл.

Наконец, еще одна область применения нанотехнологий – медицина и фармацевтика. К основным направлениям развития наномедицины относятся адресная доставка лекарств, вакцины, антиадгезивы, биосенсоры, биосовместимые наноматериалы и еще одна область применения – визуализация. Движущей силой в развитии подотрасли являются тяжелые заболевания, и в первую очередь – сердечно-сосудистые и рак. Именно адресная доставка лекарств к больным органам произвела революцию в этой области. Она дает увеличение биодоступности и эффективности, уменьшает дозы и токсическое воздействие. В ряде случаев в процессе лечения рака отпадает необходимость в традиционной химиотерапии, последствия которой всем хорошо известны. Объем рынка нанофармацевтики в 2014 году составил 29,6 млрд долл., а в 2019 году он приблизится к 80 млрд долл. (см. Kevin James, Drug Development and Delivery, Nanotechnology market – nanotechnology markets in healthcare and medicine, November 2014).

Еще не так широко сегодня распространены тестовые платформы нового поколения для in-vitroдиагностики, имеющие в своей основе нанотехнологический подход, на базе которых осуществляют различные специализированные экспресс-тесты в формате «персонализированной медицины» – химические, иммунологические, гематологические, гемостазиальные и микробиологические. По данным BCC Research, объем рынка наночастиц, которые значительно повышают чувствительность поверхностей биосенсоров, в 2012 году составил 466 млн долл., а в 2017-м предположительно составит 1,1 млрд долл.

Для успешного развития всех самых перспективных направлений в области нанотехнологий работает созданная средствами Фонда инфраструктурных и образовательных программ РОСНАНО система нанотехнологических центров в России в среде знаменитых наукоградов и других научно-технических центров. Сегодня их двенадцать – в Зеленограде, Дубне, Новосибирске, Томске, Троицке, два в Москве, в Гатчине, Ульяновске, Саранске, Самаре и Казани. История каждого требует отдельного рассказа о том, как меняется научное и технологическое сообщество в приложении к конкретным целям экономики и бизнеса.

Наноцентры имеют разные специализации, но есть у них и совместные программы. К примеру, в Троицке в апреле этого года подписан договор о вхождении шести наноцентров (из Троицка, Ульяновска, Новосибирска, Казани, Саранска и Дубны), на базе которых создан Центр компетенций «Солартек», в число ассоциированных членов европейского консорциума в области тонкопленочной фотовольтаики Solliance. Смысл объединения в разработке новых видов тонкопленочной фотовольтаики с помощью трансфера европейских технологий. В отличие от традиционной кремниевой это другой тип солнечной генерации. По сути, это модель интеграции пленок фактически в любые поверхности: крыши, фасады домов, и это другая экономика, не связанная с единой энергосистемой, это экономика индивидуального домохозяйства. Еще одна линия – пленки в автомобилях, на капотах, генерирующие солнечную энергию. Только этот комплекс технологий позволяет добавить немало новых высокотехнологичных рабочих мест.

Нанотехнологии распространяются вширь, создавая экосистему инновационных промышленных технологий ХХI века. В России это происходит уже не только в наноцентрах. Бизнес сам использует преимущества нанотехнологий для развития рынка. Из самых свежих примеров можно привести тот факт, что этим летом в Тимирязевской сельскохозяйственной академии была открыта экспериментальная теплица для выращивания овощных и зеленых культур, при создании которой применены нанотехнологические решения. Здесь потребитель увидит экономические преимущества от владения, эксплуатации теплицы. Совершенно ясно, что светодиодное освещение энергоэффективнее, чем применяемое сегодня. Совершенно понятно, что современные стекла энергоэффективнее обычных. Все технологии предложены бизнесом, они не являются научными отчетами, которые лежат на полках. Это уже готовые производства и продукция этих производств потребляется российской экономикой.